Los programas de auditoría fiscal internacional conectan expertos fiscales internacionales directamente con oficiales fiscales locales para trabajar en casos reales de auditoría y cuestiones relacionadas a la auditoría en materia de  precios de transferencia y tributación internacional, cerrando la brecha entre la teoría y la práctica. Esta asistencia provee principalmente apoyo en auditorías a empresas multinacionales. 

Los programas piloto de fiscalización del Impuesto al Valor Agregado (IVA) en el comercio electrónico reúnen a expertos tributarios internacionales para trabajar directamente con funcionarios fiscales de las administraciones anfitrionas, apoyando la auditoría y el cumplimiento de las normas nacionales sobre la recaudación del IVA en el comercio electrónico, de conformidad con los estándares internacionales acordados en materia de IVA. La asistencia puede brindar soporte en casos de auditorías individuales y asistir en el fortalecimiento de capacidades.

Los programas piloto para la digitalización de la administración tributaria ofrecen asesoría confidencial a nivel administrativo en temas estratégicos relacionados a la digitalización. La asesoría puede estar relacionada a la evaluación de la madurez digital de la administración fiscal, el desarrollo o revisión de la estrategia digital de la administración u otra asistencia en algún área particular de la digitalización en donde se requiera asesoría estratégica de alto nivel.  

Apoyo a las administraciones tributarias en la negociación de Acuerdos de Precios Anticipados (APAs), mediante los cuales se definen de manera anticipada los métodos de precios de transferencia aplicables a transacciones entre partes vinculadas. Los expertos brindan asistencia práctica a lo largo de todo el ciclo de vida del APA, incluida la evaluación de riesgos, el análisis funcional, los estudios de comparabilidad, la elaboración de documentación y las negociaciones. Mediante la transferencia de conocimientos prácticos tanto en los procesos como en el análisis económico, IFSF contribuye al desarrollo de capacidades sostenibles en materia de APAs, mejora la seguridad fiscal para los contribuyentes y reduce las controversias en materia de precios de transferencia.

Los programas de investigación de delitos fiscales reúnen a investigadores experimentados en crímenes financieros con las administraciones anfitrionas, proporcionando asistencia en tiempo real en casos de delitos fiscales complejos y en el desarrollo de capacidades relacionadas.
 

Los programas piloto para la implementación del impuesto mínimo global proveen apoyo en campo a los países en la implementación práctica de las reglas del impuesto mínimo global. Los expertos convocados proveen soporte en asuntos sensibles de políticas públicas, incluyendo el análisis del impacto potencial del impuesto mínimo global, como por ejemplo, determinar las empresas multinacionales incluidas en el ámbito de aplicación, tasas fiscales efectivas, etc. Los expertos también proveen recomendaciones para desarrollar guías, leyes y regulaciones para implementar el impuesto mínimo global en la legislación local. 

Asistencia a las administraciones tributarias en la resolución de disputas fiscales transfronterizas a través del Procedimiento de Acuerdo Mutuo (MAP), de conformidad con los convenios fiscales bilaterales. Los expertos trabajan en casos en curso, brindando apoyo en todas las etapas, desde la admisión y el análisis del caso hasta la negociación y la documentación de los resultados. Con base en la experiencia de las Autoridades Competentes, se refuerza la capacidad local para gestionar eficazmente las disputas, mejorando la seguridad fiscal, eliminando la doble imposición y fomentando relaciones más sólidas entre las jurisdicciones asociadas en los tratados.

Los programas de implementación y uso efectivo de los Informes País por País brindan apoyo práctico a los países en la identificación de riesgos relacionados con BEPS y en la realización de análisis de alto nivel en materia de precios de transferencia, a partir de los datos de los Informes País por País.
 

Los programas piloto apoyan a las jurisdicciones en el uso efectivo de los datos del intercambio automático de información (AEOI, por sus siglas en inglés) en el marco del Estándar Común de Reporte (CRS), complementando el trabajo del Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información con Fines Tributarios. Expertos brindan asistencia práctica en el tratamiento y análisis de los datos, incluida su depuración, integración con otras fuentes y la verificación cruzada automatizada. El apoyo también abarca análisis de datos, evaluación de riesgos, acciones de cumplimiento, notificaciones a los contribuyentes, prácticas de auditoría y la determinación de las obligaciones tributarias, fortaleciendo la capacidad de las jurisdicciones para utilizar la información sobre cuentas financieras con el fin de mejorar el cumplimiento y la aplicación de la normativa fiscal.

Los expertos sectoriales son especialistas altamente calificados que no actúan en calidad de auditores, y que aportan conocimientos específicos de una industria o sector con el fin de comprender mejor los modelos de negocio y las cadenas de valor al trabajar en casos reales de auditoría y en cuestiones relacionadas con la auditoría. Estos programas de experticia sectorial pueden complementar el trabajo de los programas de IFSF de asistencia en auditoría fiscal internacional.

Secretaria ejecutiva, ATAF

"El ATAF existe para servir a las administraciones tributarias africanas, y todas las colaboraciones que establecemos se evalúan desde esa perspectiva. Nuestra alianza con IFSF sigue creciendo, lo que ha contribuido a la recuperación de más de 2200 millones de dólares en ingresos y, lo que es más importante, a la creciente confianza de los funcionarios tributarios africanos a la hora de abordar los complejos desafíos en materia de cumplimiento de la normativa. Esperamos seguir avanzando sobre esta base.” 

Director general, Ministerio de Asuntos Exteriores, Finlandia 

"Durante la última década, IFSF ha desempeñado un papel inestimable en el fortalecimiento de la movilización de recursos nacionales en los países en vías de desarrollo. Esta iniciativa ha demostrado el poder de la cooperación y el desarrollo de capacidades a la hora de impulsar la recaudación de ingresos nacionales, con la notable cifra de 2,72 mil millones de dólares en ingresos fiscales adicionales."

Presidente de la Junta de Inspección Tributaria de Turquía

"La Junta de Inspección Tributaria de la República de Turquía se enorgullece de contribuir a la iniciativa de IFSF, que ofrece valiosas oportunidades para la cooperación y el intercambio de conocimientos en el ámbito de la fiscalidad. Consideramos que este programa es un medio importante para reforzar la capacidad de la administración tributaria y desarrollar enfoques más eficaces para abordar desafíos comunes."